Как скорректировать сальдо по счету 68.02 после сверки с ФНС?
Добрый день!
насколько я поняла, итоговое сальдо по Кт сч 68.02 на конец квартала - это налог к уплате.
после сверки с фнс увидела, что имеется переплата 100 руб., но по сальдо налог к уплате на конец 4 кв 21 больше, чем по декларации.
стала смотреть - тянется аж с 18 года это расхождение
подскажите, пож-та, корректируется сальдо только в б/у? если я хочу привести расчеты к реальности?
или одной проводкой здесь не получится? или оставить как есть
с уважением,
насколько я поняла, итоговое сальдо по Кт сч 68.02 на конец квартала - это налог к уплате.
после сверки с фнс увидела, что имеется переплата 100 руб., но по сальдо налог к уплате на конец 4 кв 21 больше, чем по декларации.
стала смотреть - тянется аж с 18 года это расхождение
подскажите, пож-та, корректируется сальдо только в б/у? если я хочу привести расчеты к реальности?
или одной проводкой здесь не получится? или оставить как есть
с уважением,
Comments
-
Цитата: Добрый день!насколько я поняла, итоговое сальдо по Кт сч 68.02 на конец квартала - это налог к уплате.после сверки с фнс увидела, что имеется переплата 100 руб., но по сальдо налог к уплате на конец 4 кв 21 больше, чем по декларации.стала смотреть - тянется аж с 18 года это расхождениеподскажите, пож-та, корректируется сальдо только в б/у? если я хочу привести расчеты к реальности?или одной проводкой здесь не получится? или оставить как естьс уважением,Добрый день!
Расхождение, конечно же, надо убрать.
Насколько я понимаю, кредитовое сальдо по счету 68.02 больше, чем налог к уплате по декларации минус переплата по данным ФНС, при этом расхождение не существенно для компании. Тогда кредитовое сальдо надо привести к верным цифрам проводкой Д 68.02 К 91.01 (п. 14 ПБУ 22/2010).
