Допущена ошибка в акте оказанных услуг за прошлый период: как поступить?
Добрый день!
Делали сверку с контрагентом, выяснили, что за 2018 год некорректно выставлен акт оказанных услуг: контрагент перечислил деньги за отмененную услугу, а акт был создан с включением этой суммы. В итоге 2018 и 2019 год по документам закрыли в "ноль", а по факту у нас задолженность перед контрагентом на сумму этой услуги.
2018 и 2019 года уже закрыты.
Можно ли исправить акт за 2018 г "задним числом"? Или есть другой вариант решения проблемы?
Мы ООО на УСН.
Заранее благодарю за ответы!
Делали сверку с контрагентом, выяснили, что за 2018 год некорректно выставлен акт оказанных услуг: контрагент перечислил деньги за отмененную услугу, а акт был создан с включением этой суммы. В итоге 2018 и 2019 год по документам закрыли в "ноль", а по факту у нас задолженность перед контрагентом на сумму этой услуги.
2018 и 2019 года уже закрыты.
Можно ли исправить акт за 2018 г "задним числом"? Или есть другой вариант решения проблемы?
Мы ООО на УСН.
Заранее благодарю за ответы!
Comments
-
Добрый день!Цитата: контрагент перечислил деньги за отмененную услугуТ.е., фактически эта услуга не была оказана. Но деньги Вы получили. Так?Цитата: по факту у нас задолженность перед контрагентом на сумму этой услуги.Правильно, ведь услуга не оказана. Верните деньги и всё выравняется...
Успехов! -
Александр,
благодарю за ответ!
Но проблема в другом. Деньги мы вернуть могли бы только в этом периоде, а акт был за 2018 год, и отчетность давно сдана. Вопрос был, как в прошлом периоде исправить ) Так как по итогам 2018 и 2019 было в "ноль" по документам, а фактически - нет.
Нашли эту ошибку как раз по причине, что сейчас контрагент нам должен за несколько услуг. Стали сверять, чтобы выйти на точную сумму, и обнаружили.
Я исправила акт за 2018 г. и переформировала годовые отчеты за 2018-2019гг в Эльбе. Надеюсь, это не будет ошибкой. -
Цитата: Я исправила акт за 2018 г. и переформировала годовые отчеты за 2018-2019гг в Эльбе.Это неправильно.
Нельзя делать липовые Акты на невыполненные услуги.
Как минимум, мы такие вопросы не рассматриваем.
Успехов! -
Александр,
Спасибо за обратную связь!
Я работаю в организации с 3-го кв. 2019 года. За предыдущий период документы, соответственно, создавались не мной.
Нашла ошибку прошлого периода, 2018 г., и задала вопрос, как можно было исправить ее корректно. -
Цитата: Нашла ошибку прошлого периода, 2018 г., и задала вопрос, как можно было исправить ее корректно.Я Вам ответил, как исправить ошибку корректно - вернуть деньги. Или, с учетом имеющейся задолженности, зачесть в счет оплаты других, текущих услуг.
Вы, кстати, не возражали...
Но упорно писали об исправлении Акта 2018 года.
Я сейчас пересмотрел внимательно вопрос и всю нашу переписку.
Получается, что ситуация совсем иная - в 2018 году закрыли актом услуги, которые оплатили, но не оказали.
Тогда да, нужно поправить Акт 2018 года.
Вот только "переоформлять годовые отчеты" не стоило.
Бухгалтерская отчетность после её утверждения не исправляется.
Все исправления - в текущем периоде.
А вот налоговые отчеты да, модно уточнить. Хотя, если в 2018 году у Вас была прибыль и сейчас нет убытка, то можете уточнять и налоговые обязательства текущим периоде. Потому, что в 2018 году у Вас получилась переплата налога.
Успехов!
