Учет транспортных расходов в случае, если перевозчик является нерезидентом

Comments

• Цитата: Здравствуйте. Подскажите как правильно отразить расходы на доставку импорта. В инвойсе и акте от иностранной компании идет разделение стоимости услуг одна сумма за доставку от нашего поставщика до границы с РФ, далее сумма за доставку после выпуска груза до нашего покупателя. В форму ДТС-1 входит только стоимость доставки до границы с РФ, соответственно увеличивая таможенную стоимость ГТД. Как мне отнести на расходы всю сумму доставки? Нужно ли облагать НДС стоимость перевозки уже по РФ,ведь на таможне мы же не заплатили НДС за часть доставки по РФ? И на какую дату признавать расход если выпуск ГТД допустим 17.12.13( =переход права соб-ти на товар) а акт оказанных услуг от 20.12.13? 🧮

  
  
  Добрый день!
  
  В данной теме обсуждаем исключительно бухучет. Вопросы налогообложения, по правилам форума, нужно задать в новой теме налогового раздела форума.
  
  С точки зрения бухучета расход на доставку МПЗ признается на дату оказания данных услуг (п. 16 ПБУ 10/99), которая фиксируется подписанием акта об оказанных услугах. Поэтому указанный расход признается 20.12.2013 г.
  
  Если перевозка оплачена авансом, то в части авансовой оплаты расходы на доставку не переоцениваются по курсу на дату подписания акта об оказании услуг, а принимаются по курсу на дату выплаты аванса (п.п. 6 и 9 ПБУ 3/2006).
• Добрый вечер.
  Спасибо нужный ответ.
  А как технически сделать, чтобы расход принялся по курсу на дату аванса? Документ на услуги отразить датой аванса?
• Цитата: Добрый вечер.Спасибо нужный ответ.А как технически сделать, чтобы расход принялся по курсу на дату аванса? Документ на услуги отразить датой аванса?

  
  
  Добрый день. Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). Будьте, пожалуйста, внимательнее при выборе раздела для размещения вопроса.
  
  Укажите, обязательно, полное название программы, а также релиз её конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А наглядное "пособие" от форумчан Вы найдёте в этой теме.
• Здравствуйте.
  В ответ на замечания модератора, направляю данные о своем программном обеспечении
  Платформа- 1С:Предприятие 8.2 (8.2.18.61)
  Конфигурация - Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.54.9)
  Вопрос остается тем же.
• Цитата: Добрый вечер.Спасибо нужный ответ.А как технически сделать, чтобы расход принялся по курсу на дату аванса? Документ на услуги отразить датой аванса?

  расход вы должны отразить датой акта, при зачтении акта с вашим авансовым платежом вы увидите,что 1с посчитала расход по курсу на дату платежа
• IANA M, спасибо за консультацию, очень помогли.